Buchhaltungsleitfaden für Frankreich (Rechnungsmodul)
Dieses Dokument richtet sich an Wirtschaftsprüfungsgesellschaften, die Yoplanning-Einträge per Dateiimport integrieren möchten.
1. Voraussetzungen und Zugang
Modul: Das Team muss das Modul "Abrechnung" abonniert haben.
Zugang: Bitten Sie Ihren Mandanten, Sie mit Buchhaltungszugriff zu Yoplanning einzuladen. Sobald Ihr Konto erstellt ist, können Sie mit denselben Anmeldedaten auf alle Mandantendateien zugreifen.
Konfiguration: Der Kontenplan muss in der Teamkonfiguration korrekt eingegeben sein.
2. Rechnungslegungsgrundsatz (419 vs. 411)
Bei den meisten Aktivitäten, die über Yoplanning abgewickelt werden, erfolgt die Zahlung vor der Leistungserbringung (und somit vor der Rechnungsstellung).
Das System verwaltet diesen Zeitablauf dynamisch:
Vor Rechnungsstellung (Anzahlungen): Nach Zahlungseingang wird der Vorgang im Kassenbuch unter Konto 419 (Vorschüsse und Anzahlungen) gebucht. Es handelt sich um eine passive Rechnungsabgrenzungspostenbuchung.
Nach Rechnungsstellung (Kunden): Bei Rechnungsstellung (in der Regel nach der Leistungserbringung) aktualisiert Yoplanning den bestehenden Zahlungseingangseintrag, indem das Konto 419 auf das Konto 411 (Kunden) umgestellt wird.
Dies ermöglicht einen automatischen Abgleich der Artikelnummern zwischen Verkaufsjournal und Kassenjournal.
3. Export- und Revisionsstrategie (Kritischer Punkt)
Um die Einheitlichkeit von Salden und Beschriftungen zu gewährleisten, ist es unerlässlich, diese Vorgehensweise bei der Erstellung Ihrer monatlichen oder jährlichen Kontoauszüge zu befolgen.
A. Verkaufsjournal (CA)
Exportzeitraum: Der betreffende Monat (z. B. Monat M-1).
Inhalt: Ausgestellte Rechnungen, eingenommene Mehrwertsteuer und Aufschlüsselung des Umsatzes.
Zugriff: Menü Bestellungen > Rechnungen > Menü "..." (oben rechts).
B. Kassenbuch (Finanzabteilung)
Exportzeitraum: Vom Beginn des Geschäftsjahres bis zum heutigen Tag.
Warum? Im Gegensatz zum Verkaufsjournal ist das Kassenjournal dynamisch. Eine im Januar eingegangene Zahlung (ursprünglich auf Konto 419) kann im März nach Rechnungsstellung auf Konto 411 umgebucht werden.
Maßnahme: Sie müssen die Kasse vom Beginn des Geschäftsjahres neu importieren, um frühere Einträge zu aktualisieren und Anzahlungen in abgleichbare Kundenzahlungen umzuwandeln.
Zugriff: Menü Zahlungen > Exportieren.
Hinweis: Wenn Sie nur den aktuellen Monat für die Kasse exportieren, werden die Aktualisierungen der vergangenen Belege nicht angezeigt und es kommt zu Unstimmigkeiten im Saldo (411 nicht zugeordnet).
C. Journal of ODs (Spezifisches „Drittanbieterkonto“)
Diese Fachzeitschrift richtet sich speziell an Organisationen, die mit selbstständigen Mitarbeitern zusammenarbeiten und Zahlungen im Auftrag Dritter einziehen.
Funktion: Sie ordnet die Einnahmen den einzelnen Stakeholdern (Mitarbeitern) zu, um Rabatte und die strukturelle Marge zu berechnen.
Volumen: Dieses Journal erzeugt eine große Anzahl von Einträgen (8 Zeilen pro Sitzung). Es wird empfohlen, es monatsweise zu exportieren.
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